Sachverhalt:

Die Roemer- und Pelizaeus-Museum Hildesheim Service GmbH beabsichtigt demnächst eine Gesellschafterversammlung u. a. mit folgender Tagesordnung durchzuführen:

-          Beschluss über den Jahresabschluss 2019 und Ergebnisverwendung

-          Entlastung der Geschäftsführerin

-          Entlastung des Aufsichtsrates

-          Bestellung des Wirtschaftsprüfers für den Jahresabschluss 2020

-          Genehmigung des Wirtschaftsplanes 2021

1. Jahresabschluss

Die Prüfung des Jahresabschlusses 2019 der Roemer- und Pelizaeus-Museum Hildesheim Service GmbH wurde von Dr. Paul, Hartmann & Coll. GmbH, Peine (Wirtschafts­prüfungsgesellschaft), durchgeführt. Der RPM Service GmbH wurde von der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft für das Geschäftsjahr 2019 der uneingeschränkte Bestätigungsvermerk erteilt.

Die Stellungnahme des RPA gem. § 33 Eigenbetriebsverordnung liegt ebenfalls vor.

1. Allgemeines

Die Prüfung des Jahresabschlusses 2019 der Roemer- und Pelizaeus-Museum Hildesheim Service GmbH wurde von Dr. Paul, Hartmann & Coll. GmbH, Peine (Wirtschafts­prüfungsgesellschaft), durchgeführt. Der RPM Service GmbH wurde von der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft für das Geschäftsjahr 2019 der uneingeschränkte Bestätigungsvermerk erteilt. Der Vermerk des RPA gem. § 32 Eigenbetriebsverordnung liegt ebenfalls vor.

2. Bilanz

a)      Jahresvergleiche

Der Jahresabschluss 2019 mit einer Bilanzsumme von 124.425,66 Euro weist einen Überschuss in Höhe von 20.291,31 Euro aus. Die Umsatzerlöse 278.644,14 Euro und der Jahresüberschuss 20.291,31 Euro bewegen sich auf dem Niveau des Vorjahres.

b)      Vorjahresvergleich

-          Die Reduzierung der Bilanzsumme um 30 TEUR auf nunmehr 124 TEUR resultiert im Wesentlichen aus der Reduzierung des Umlaufvermögens. Im Berichtsjahr haben sich die Vorräte und sonstigen Vermögensgegenstände um jeweils 14 TEUR reduziert.

Auf der Passivseite konnten die Verbindlichkeiten gegenüber der RPM gGmbH um 48 TEUR auf 10 TEUR reduziert werden. Die Erhöhung des Eigenkapitals der Gesellschaft um 20 TEUR ergibt sich aus dem thesaurierten Jahresüberschuss 2019.

-          Die Vermögenslage der RPM Service GmbH ist mit einem Eigenkapital von 90 TEUR bei einer Bilanzsumme von 124 TEUR als positiv zu bewerten. Bei einer gesunkenen Bilanzsumme konnte die Eigenkapitalquote von 45,4 % auf 72,6 % gesteigert werden. Bankverbindlichkeiten bestehen nicht.

-          Positiv zu bewerten ist die deutliche Reduzierung der Verbindlichkeiten um 48 TEUR gegenüber der Schwestergesellschaft RPM gGmbH betreffend. Die durch den Ankauf der Katalogbestände entstandene Verbindlichkeit konnte mit Forderungen aus an die Schwestergesellschaften erbrachten Leistungen in 2019 verrechnet werden.

3. Gewinn- und Verlustrechnung

-          Trotz rückläufiger Shop-Erlöse (- 18 TEUR) bewegen sich die Umsatzerlöse auf Vorjahresniveau. Ursächlich dafür sind einmalige Provisionsumsätze (17 TEUR) i.R.d. LEGO-Börse.

-          Aufwandsseitig sind die Materialaufwendungen trotz geringerer Erlöse des Shops um 8 TEUR auf insgesamt 59 TEUR gestiegen, da der Katalogbestand um 20 TEUR abgewertet wurde.

4. Liquidität

Die Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft war im Prüfungsjahr immer gegeben.

5. Kennzahlen

a)      Eigenkapitalquote

b)      Liquidität 1. Grades

6. Zukünftige Entwicklung der Gesellschaft

Durch die Corona Pandemie musste die Service GmbH vom 15.03. bis 06.05.2020 schließen. Davon betroffen waren insbesondere der Shop und das Museumsrestaurant NIL, aber auch der Parkplatz erzielte nur sehr geringe Einnahmen.

Für die Mitarbeiterinnen wurde Kurzarbeit beantragt. Die aufgrund der Sonderausstellung „Voodoo“ erhoffte Umsatzsteigerung im Bereich des Shops ist bisher nicht eingetreten.

Für 2020 wird dennoch erneut ein positives Ergebnis erwartet.

Die Geschäftsentwicklung wird auch weiterhin von dem Publikumsinteresse des Museums abhängen.

Der Aufsichtsrat der RPM GmbH hat in seiner Sitzung am 29.09.2020 über den Jahresabschluss 2019 beraten und folgende Beschlussempfehlung gegeben:

Der Gesellschafter wird gebeten, dem vorliegenden Jahresabschluss der Roemer- und Pelizaeus-Museum Hildesheim Service GmbH für das Geschäftsjahr 2019 zuzustimmen sowie das Vortragen des festgestellten Jahresüberschusses in Höhe von 20.291,31 Euro auf das nächste Jahr zuzustimmen.
Weiterhin möge der Gesellschafter die Geschäftsführerin und dem Aufsichtsrat der Roemer- und Pelziaeus-Museum Hildesheim Service GmbH für das Geschäftsjahr 2019 Entlastung erteilen.

2. Bestellung des Wirtschaftsprüfers für den Jahresabschluss 2020

Für die Prüfung des Jahresabschlusses 2020 ist ein Wirtschaftsprüfer zu bestellen. In einem von der Gesellschaft durchgeführten Preisvergleich hat die Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Dr. Paul, Hartmann & Coll. GmbH, Peine das preisgünstigste Angebot abgegeben. Das Rechnungsprüfungsamt der Stadt Hildesheim hat gegen diese Vergabe keine Einwände. Die Wirtschaftsprüfungsgesellschaft prüft seit dem Jahresabschluss 2016 und nimmt daher im fünften Jahr die Prüfungszuständigkeit wahr.

Der Aufsichtsrat der Gesellschaft hat in seiner Sitzung am 29.09.2020 der Beauftragung der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Dr. Paul, Hartmann & Coll. GmbH mit der Jahresabschlussprüfung 2020 zugestimmt.

3. Wirtschaftsplan 2021

Der Wirtschaftsplan 2021 weist folgende wesentliche Ergebnisse aus:

Der Wirtschaftsplan 2021 prognostiziert im Ergebnis einen Gewinn in Höhe von 58 T€, der damit um 10 T€ über dem prognostizierten Gewinn 2020 liegt.

Den Erträgen in Höhe von 229 T€ stehen Aufwendungen in Höhe von 171 T€ gegenüber.

Die Erträge aus den Raumvermietungen werden mit T€ 25 geplant und liegen damit rund 5 T€ über der Wirtschaftsplanung für 2020.

Die Einnahmen aus Parkplatzgebühren werden ebenfalls mit 5 T€ Mehrertrags gegenüber dem Vorjahr geplant und werden nunmehr mit 95 T€ kalkuliert.

Die übrigen Posten des Wirtschaftsplanes liegen in etwa im Rahmen der Wirtschaftsplanung für 2020.

Der Aufsichtsrat der RPM Service GmbH hat in seiner Sitzung am 29.09.2020 über den Wirtschaftsplan 2021 beraten und diesen beschlossen.

Beschlussvorschlag:

Die Vertreterin oder der Vertreter der Stadt Hildesheim in der demnächst stattfindenden Gesellschafterversammlung des Roemer- und Pelizaeus-Museums Hildesheim Service GmbH wird ermächtigt:

-          dem Beschluss über den Jahresabschluss 2019 und Ergebnisverwendung

-          der Entlastung der Geschäftsführerin

-          der Entlastung des Aufsichtsrates

-          der Bestellung des Wirtschaftsprüfers für den Jahresabschluss 2020 und

-          der Genehmigung des Wirtschaftsplanes 2021

zuzustimmen.

Anlagen:

- Bestätigungsvermerk WP

- Bilanz 2019

- GuV 2019

- Lagebericht 2019

- Bestätigungsvermerk RPA Jahresabschluss

- Wirtschaftsplan 2021